domingo, marzo 31, 2013

AMORTIZAR UN PRESTAMO

Vamos a suponer que un Banco concede un préstamo de US$ 1,000 para que sea amortizado en 3 años a la tasa de interés del 6% anual. 
La cancelación o amortización  de ese préstamo en muy fácil de realizar a través de estos pasos:

Se multiplica el valor de US$1.000 por el llamado Factor de Recuperación del Capital, que se encuentra en las TABLAS FINANCIERA. En este caso se busca el 6% y para el año 3, lo cual nos dice que ese Factor es igual a 0,374110. 

Ahora se multiplica el préstamo de US$ 1.000 por ese factor , o sea : US$ 1.000 x 0,374110 = 374,11. O sea que para los años 1, 2 y 3 debemos cancelar al Banco el valor estimado de US$ 374,11. 

Otra forma de hacer este cálculo es buscar en la TABLA FINANCIERA  el Valor Actual de una Anualidad Constante para el 6% y para el año 3. Ese valor es igual a : 2,673012 y en seguida dividimos US$ 1.000 / 2,673012 = 374,11. Entonces ya hemos comprobado que es necesario pagar al Banco el Servicio de la Deuda o Cuota igual a US$ 374,11 durante los años 1, 2 y 3. 

Pero como tenemos que saber la cantidad de Interés que debemos pagar y también el Pago del Principal, ya que el Interés + el pago del Principal es igual a US$ 374,11, entonces para el año 1 que el monto inicial es US$ 1.000 de préstamo, el interés sería igual a : US$ 1.000 x 0,06 = US$ 60, y el pago del Principal la diferencia, que es igual a US$ 374,11 - US$ 60 = US$ 314,11, y al hacer ese pago al Banco nos queda un saldo por pagar  igual a : US$ 1.000 - 314,11 = US$ 685,89. El interés sobre ese saldo es igual a: US$ 685,89 x 0,06 = US$ 41,15, como el pago al Banco es de $ 374,11 si restamos US$ 41,15 = US$ 332,96 que es el pago del principal para quedar ahora un saldo igual a : US$ 685,89 - US$ 332,96 = US$ 352,93, que corresponde al saldo restante por pagar, y el pago ahora del interés del 6% sobre ese saldo es igual a : US$ 352,93 x 0,06 = US$ 21,18, y el pago del Principal es igual a: US$ 374,11 - 21,18 = US$ 352,93.

Recapitulando, hemos cancelado al Banco 3 cuotas de US$ 374,11, o sea un total de US$ 1.122,33. Hemos cancelado también los intereses así : US$ 60,0 + US$ 41,15 + US$ 21,18 = US$ 122,33; además hemos reembolsado la Banco el pago del Principal o Servicio de la deuda igual a
US$ 314,11 + US$ 332,96 + US$ 352,93 = US$ 1.000. Veamos esto en una Tabla: 

Año         Monto         Pago            Interés       Pago Principal   Saldo por pagar

1             US$ 1.000    US$ 374,11   US$ 60         US$ 314,11      US$ 685,89
2             US$ 685,89  US$ 374,11   US$ 41,15    US$ 332,96      US$ 352,93
3             US$ 352,93  US$ 374,11   US$ 21,18    US$ 352,93      US$ 0,0

TOTAL                     US$ 1122,33   US$ 122,33   US$ 1.000


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